Tipuri de scrisori de credit irevocabile și revocabili, acoperite și neacoperite

Pentru a afla mai repede nuanțele de a lucra cu o scrisoare de credit, în primul rând, trebuie să înțelegem că scrisoarea de credit, în esența sa economică, este o formă specifică de plată, mai degrabă decât o garanție sau garanție. Acesta este adesea aplicat în activitatea economică externă, atât în zona de risc de neplată din partea partenerului un pic mai mult decât comerțul intern.

Ea are propriile sale caracteristici și acțiuni circuit care diferă în funcție de tipul acestuia. Vom vorbi despre clasificarea unei anumite forme de plată caracteristici și particularități ale utilizării acestora în comerțul exterior existente.

Caracteristici ale aplicării acreditivului

În calculul contractelor de vânzare (în special - în străinătate), partidele sunt inegale. Cineva poartă un risc mai mare de:

Cumpărătorul care a efectuat plata în avans. riscă să nu se bunuri le face plătit (sau nu obține gama, nu de calitate, nerespectarea termenelor și așa mai departe.)
Compania care vinde produsul. atunci când scorul era deja deschis (înainte de expediere se face plata), se execută riscul de a nu primi bani pentru îndeplinirea conștiincioasă a aprovizionării.

Acest lucru este valabil mai ales în cazul tranzacțiilor între rezidenții diferitelor state.

Creșterea fiabilității acestor tranzacții este scrisoarea de plată de credit. partid de încredere și neutru (o bancă sau două bănci) preia funcția de urmărire care:

Livrarea este executată în mod corespunzător (Protecția);
după furnizarea de documente justificative corespunzătoare, livrarea va fi plătit (protecție Furnizor - Beneficiarul Scrisoare de credit).

Schimbul de mesaje între părțile la tranzacție a făcut să treacă prin sistemul SWIFT-mesaj (acesta trebuie să fie conectat bănci, servi clienții și beneficiarii).

Ai probleme? Apelați experții noștri în domeniul vamal:

București și Moscova regiunea +7 (499) 703-48-81 (apel gratuit)

Tipuri și caracteristici ale acreditive documentare, practica în calculele internaționale

Confortul și fiabilitatea instrumentului financiar care servește ca forță motrice pentru practica sa la scară largă în schimburile comerciale între companii din diferite țări. Aceasta face mai transparent și de încredere pentru ambele părți, atât în operațiunile de export și import.

Diferențelor legislative standardele țării statului parte nu complica relațiile cu utilizarea scrisorii instrumentelor de credit, a decis să lucreze cu el subordonat uniforme vamale și bune practici pentru creditele documentare (Vamă uniforme și bune practici pentru credite documentare, UCP 600).

Varietatea creditului documentar (scrisoarea de credit, LC), având în vedere gradul lor diferit de fiabilitate, scheme de plată și alte aspecte ale serviciilor.

Credite clasificarea bazată pe caracteristici diferite, în conformitate cu care secreta diferite forme de scrisori de calcule de credit. Notăm și explicați fiecare dintre aceste caracteristici.

Capacitatea de a revoca obligația

Irevocabile (Eng. LC Irevocabile) LC. obligația de documentare a Băncii, a emis scrisoarea de credit (Emitentul), să plătească în numele dobânditorului mărfurilor specificate în acesta se ridică la Vânzătorului (Beneficiar).
Plata se face după primirea, pachetul specificat în mod clar în textul scrisorii documentelor de credit (de multe ori a spus că plata se face „împotriva documentelor“).
Date fiind acestea, aceste obligații nu mai poate fi retrasă fără acordul beneficiarului. De asemenea, nu puteți modifica oricare dintre condițiile convenite anterior. Acesta protejează pe deplin Furnizorul (beneficiar) și se asigură că a primit plata pentru lotul livrat, conferindu-le documentele justificative necesare.
Callable (Engl. Revocabil LC). Poate fi revocată în orice moment la latitudinea băncii emitente (de ex., E. nu creează nicio obligație de plata).
Folosit foarte rar, din cauza pericolului de formulare incorecte în text, presupozitii încălcări ale drepturilor părților, etc.

UCP 600 implicit ia toate acreditive irevocabile, considerând acest lucru ca fiind una dintre componentele substanței economice a serviciilor.

Disponibilitatea fondurilor

Materiale de acoperire depus scrisoare de credit menționate în cazul în care un cont special la clientul băncii emitente plasează acoperirea (numerar) în sumă care va fi suficientă pentru a efectua o plată în cadrul Contractului.
După beneficiarul să solicite plata de la setul de documente care confirmă livrarea Emitentului în cel mai scurt timp posibil face plata pentru bunuri (din cauza banilor depuse în avans).
Cu poziția de banca emitentă este - forma cea mai sigură de plată (datorită garanției de 100% că furnizarea de plată din fonduri proprii, chiar și temporar, aceasta nu trebuie să).
scrisori neacoperită de credit menționate în orice alt caz. Nu contează cât de înaltă calitate și garanții lichide vă oferi asigurând în același timp îndeplinirea obligațiilor sale la scrisoarea instituției de credit emitente.
Chiar și în cazul gajului drepturilor de proprietate asupra depozitelor care se află la banca emitentă (care este considerată a fi riscantă fără garanții), scrisoarea de credit este considerată a fi descoperite.

mod de utilizare

Turelă (revolving) de credit acoperă costul fiecărei etape de livrare ulterioare. Pentru cazurile în care livrarea pieselor este realizată cu anumite intervale.
Nu scrisoare revolving de credit nu oferă o astfel de oportunitate. Aceasta este o plată unică de dimensiuni specificate, efectuate pe baza unui set clar de documente.

Calculele exclud scrisori de credit pentru părțile la riscurile contractuale.

Prezența unor garanții suplimentare

acreditiv irevocabil neconfirmate de credit (LC neconfirmate) presupune că a doua banca (beneficiarii de servicii și să-l informeze cu privire la deschiderea unei scrisori de credit, notificarea băncii) numai în mod indirect, în conformitate cu vânzătorul să se angajeze operațiunile băncii emitente.
de credit documentar Confirmat (LC confirmat) - cazul în care aceeași notifică Banca consolidează în continuare obligația de a plăti banca emitentă pentru garanțiile sale.
Aceasta specie este cu siguranță mai fiabile prima - îndeplinirea condițiilor sale este garantată de către două instituții financiare, în loc de una. De obicei, solicitată de beneficiar, atunci când acesta nu este încrezător în emiterea scrisorii de credit a Băncii de fiabilitate.
Pentru cumpărător, această specie nu este foarte profitabilă (Comisia ambele bănci, de obicei, acoperite integral de acestea).

Forma de execuție (procedura de plată)

Scrisoare de credit pentru prezentare (LC vedere), prevede că plata către Banca Vanzatorul va pune în aplicare furnizarea documentelor necesare (și în mod necesar aplicabile).
Desigur, de la o bancă autorizată are un timp rezonabil pentru a le verifica (maxim - 5 zile lucrătoare).
Scrisoarea de credit cu plata amânată (de urgență, uzanță LC), pe de altă parte, după o perioadă de timp de pre-specificate, după acordarea și verificarea documentelor.
Aktseptuemy scrisoare de credit (LC de acceptare), în schema lui folosește cambiei (proiect). Deschide împotriva acceptării proiectului de lege. plata datoriei pentru care va avea loc după o anumită perioadă de timp după prezentare.
Astfel, constatăm că o plată în numerar prin scrisoarea de credit poate avea loc mai târziu, a unui pachet de documente.
scrisoare Negociabil de credit (negociabil) familiare în Statele Unite, un număr de țări vorbitoare de engleză și China.
Aici avem cazul în care banca nominalizat (banca nominalizat) cumpără trase pe un alt facturile bancare de schimb (draft), printr-un avans de fonduri către beneficiar.
Este important să se aibă în vedere faptul că acest termen este înțeles în diferite țări, în moduri diferite, ceea ce poate conduce la diferențe între parteneri.

credite speciale documentare

Institutul de Mediere pe scară largă în întreaga (inclusiv - în activități de comerț exterior) a adus la viață în picioare sub formă de credit în monoterapie. Acestea vă permit să construiască un circuit cu alți participanți.

Un transfer (transferabil) LC caracterizat prin al doilea beneficiar, care poate integral sau parțial, să-l folosească.
Beneficiarul poate aplica pentru plățile către furnizori (dreptul de traducere pentru a primi fonduri pentru alte companii). Cel mai adesea funcționează în interiorul statului, dar poate fi cross-country.
Contor (spate în spate), o scrisoare de credit. Există este un mediator, suferă de o lipsă de fonduri.
Schema implică două scrisori independente de credit, dintre care unul va primi un furnizor de plată, iar al doilea - Banca, care deservesc mediator.
Fondurile proprii ale băncii plătește pentru prima literă a furnizorului de credit (după primirea documentelor specificate), reemite documentele privind suma a crescut, și transmite documentele la banca ce a emis a doua scrisoare de credit.
În cazul în care valoarea a doua scrisoare de credit se creditează Băncii, aceasta ramburseaza plata (și Comisia) cu privire la scrisoarea de credit, traducerea intermediarului său client al cotei sale (restul).
Rezerva (stand by) LC. Foarte similar cu o garanție bancară. Esența ei - obligația Băncii de a plăti o sumă de bani, în locul clientului său, dacă acesta din anumite motive, nu se poate face.
Aceasta este diferența fundamentală de la alte specii - de obicei, creditul este disponibil în îndeplinirea anumitor condiții, dar nu și în caz de încălcare. Cel mai adesea - acoperite.
In afara de obicei UCP 600 acreditivele standby sunt, de asemenea, sub rezerva condițiilor prevăzute de normele universale de servicii bancare moderne (Practici standby internaționale, ISP98).
Scrisoare cu plata în avans (clauza roșu, roșu clauza LC). Vânzătorul poate obține suma în avans în avans a fost de acord.
Fondurile de obicei, du-te pentru a cumpăra materii prime pentru fabricarea produsului (sau achiziționarea de produse finite), care trebuie să fie apoi pus pe scrisoarea de credit.
Cu litera verde proviso (verde clauza LC). Permite plata pe o listă mai largă de posibile documente, în comparație cu cele anterioare.
Beneficiarul pentru avansul oferă o chitanță depozit (pentru bunurile depozitate într-un depozit, din oțel oferă avans restante).

Scrisoarea de credit ca instrument de finanțare a contractului de import, împrumut mai favorabil.

Băncile Leading oferă o gamă completă de instrumente de finanțare a tranzacțiilor economice externe, inclusiv garanțiile bancare, scrisori negarantate de credit, factoring.

Specii bogăția de credit documentar poate speria inițial și potențiali participanți de alertă în sistemul de calcule, dar frecvența utilizării acreditivului documentar în tranzacțiile comerciale internaționale demonstrează în mod clar comoditatea și justificarea utilizării sale.

Ambele subiecte cu experiență și novice ale activității economice externe, este recomandabil să se folosească serviciile de profesioniști specializați în operațiunile de documentare, care sunt greu de găsit în orice bancă majoră în România.

Pentru mai multe informații despre acest subiect pot fi găsite la rubrica „Scrisoare de credit“.

București și Moscova regiunea +7 (499) 703-48-81 (apel gratuit)

Din păcate, scrisorile nu au fost utilizate în mod corespunzător în practicile românești de comerț exterior. Comercianții folosesc, în general, mai ușor de înțeles pentru ele însele instrumente financiare (credite, amânări la plată, etc.). Utilizarea mai largă a scrisorilor de credit va permite exportatorilor și importatorilor să facă o mai bună utilizare a capitalului de lucru, care este acum deosebit de important.

Nu sunt de acord cu această opinie. Compania noastra cumpără în mod regulat de la furnizori externi de materii prime pentru produse chimice. Utilizați numai scrisori de credit în calcule. Această formă de plată să ia ferme chiar necunoscute, iar apoi participanții la riscul de tranzacție este redusă la minimum. Desigur, pentru înregistrarea scrisorii de credit are nevoie de experți competenți, dar am fost instruiți și nu există nici o problemă.

Alex, interesul - în ultimul an ați folosit acest tip de calcul, și a fost în acest moment cu voi, și există noi nuanțe. Vă mulțumim anticipat.

anterior ◈ următoarea